Energia dá a Portugal "vantagens claras" na localização industrial

[OCTAMA]

Bom dia.
Depois de ler a vossa conversa fui ver a minha nota de liquidação de 2025 e efetivamente está lá em "Perdas a Reportar" um valor de 15k€, que fui ver e já vem desde 2022. Sucede que este ano (2025) quando fui fazer e simular o irs, com englobamento dava um valor a pagar superior do que a simulaçã sem englobamento e por isso não optei pelo englobamento (para poder simular coloquei todos os movimentos de ações no 9G).

Contactei a AT hoje e (com a 2ª pessoa que falei), este a ver o meu caso, e disse-me que o simulador não inclui as perdas a reportar... e que por isso deveria fazer entregar uma declaração de substituição e optar pelo englobamento e que aí já seriam abatidas as "perdas a reportar / menos valias de outros anos".

Confesso que nos últimos anos li bastante sobre mais e menos valias no IRS mas em nenhum lado li que o simulador não incluia as perdas a reportar.
Obrigado

Bom Dia,

Somente os serviços centrais da AT adicionam o efeito das perdas de menos valias de anos anteriores. Não é feito pelo simulador. É assim, infelizmente.
Tendo perdas de anos anteriores, e tendo mais ou menos valias de ações a reportar em 2025, se não se optar pelo englobamento CAT G, Quadro 9, mesmo que não faça qualquer diferença no apuramento, pois nesse ano já deu por exemplo menos valias apuradas, perde-se para sempre o direito a usar as perdas anteriores para sempre. Portanto, sempre englobar Cat G, quandro 9, até serem consumidas na totalidade. Atenção que as mesmas (perdas de anos anteriores) têm o prazo de 5 anos para serem consumidas. Após esse prazo, perdem a validade e são "limpas" do sistema do contribuinte.

Cumprimentos,

[Mavericks7]

Bom dia.
Depois de ler a vossa conversa fui ver a minha nota de liquidação de 2025 e efetivamente está lá em "Perdas a Reportar" um valor de 15k€, que fui ver e já vem desde 2022. Sucede que este ano (2025) quando fui fazer e simular o irs, com englobamento dava um valor a pagar superior do que a simulaçã sem englobamento e por isso não optei pelo englobamento (para poder simular coloquei todos os movimentos de ações no 9G).

Contactei a AT hoje e (com a 2ª pessoa que falei), este a ver o meu caso, e disse-me que o simulador não inclui as perdas a reportar... e que por isso deveria fazer entregar uma declaração de substituição e optar pelo englobamento e que aí já seriam abatidas as "perdas a reportar / menos valias de outros anos".

Confesso que nos últimos anos li bastante sobre mais e menos valias no IRS mas em nenhum lado li que o simulador não incluia as perdas a reportar.
Obrigado

[Goya777]

Se englobaste os incrementos patrimoniais, mais-valias/menos valias categoria G, e se já recebeste a demonstração de liquidação, vê na segunda página se lá está uma linha com crédito de imposto, ou seja a menos valia que podes vir a usar nos próximos anos!

E não, categoria G não abate a dividendos e juros, categoria E. Mas como não sabemos as contas intermédias, fica difícil perceber as contas finais. Há coeficientes de desvalorização. Há períodos de detenção...

E tal como eu digo, ao contrário do que é comum pensar-se, muitas vezes compensa englobar dividendos, pois a taxa final efetiva que lhes é aplicada é menor que a taxa de retenção já efetuada, e dá direito a reembolso. E principalmente se forem dividendos nacionais e/ou europeus UE.

Nao, nao ha credito de imposto. As menos valias foram "absorvidas" a 100% este ano.

[niceboy]

Se englobaste os incrementos patrimoniais, mais-valias/menos valias categoria G, e se já recebeste a demonstração de liquidação, vê na segunda página se lá está uma linha com crédito de imposto, ou seja a menos valia que podes vir a usar nos próximos anos!

E não, categoria G não abate a dividendos e juros, categoria E. Mas como não sabemos as contas intermédias, fica difícil perceber as contas finais. Há coeficientes de desvalorização. Há períodos de detenção...

E tal como eu digo, ao contrário do que é comum pensar-se, muitas vezes compensa englobar dividendos, pois a taxa final efetiva que lhes é aplicada é menor que a taxa de retenção já efetuada, e dá direito a reembolso. E principalmente se forem dividendos nacionais e/ou europeus UE.

[Goya777]

Mas no ano em que apresento as menos valias já peço englobamento? É que este ano não me vale a pena englobar. Só quero é que as perdas fiquem latentes para os próximos 5 anos.

Na verdade foi uma trapalhada. Porque vendi o que tinha em perdas antes de me informar e ficar a saber que isso não ia ajudar a abater nos rendimentos de juros e dividendos...

Ja recebi a liquidaçao de IRS e, nao entendo porquê porque supostamente as regras sao outras, as menos valias em acçoes abateram a outros rendimentos como dividendos e juros de obrigaçoes. Como englobei e entram todas as retençoes a 28%, mesmo com uma mais valia de um imóvel de 24k euros (ja os 50%), sai-me a receber e nao a pagar...

[Goya777]

As mais valias imobiliárias são sempre englobadas, nem tens opção de escolher.
Não acumulam saldo com venda de ações mesmo sendo tudo categoria G.
Para poderes usar as menos valias de ações nos anos seguintes, tens de optar já pelo englobamento.

Rendimentos de dividendos (categoria E) também tens a escolha de poderem ser englobados independentemente da opção das mais valias.

Mais valias imobilíárias zero duvidas.

A duvida era com menos valias de vendas de acçoes.

Entretanto já entreguei declaraçao, tendo englobado tudo.

[Diacoro]

Quando se vende, é sempre as mais antigas em primeiro lugar.

[niceboy]

As mais valias imobiliárias são sempre englobadas, nem tens opção de escolher.
Não acumulam saldo com venda de ações mesmo sendo tudo categoria G.
Para poderes usar as menos valias de ações nos anos seguintes, tens de optar já pelo englobamento.

Rendimentos de dividendos (categoria E) também tens a escolha de poderem ser englobados independentemente da opção das mais valias.

[Goya777]

Mas no ano em que apresento as menos valias já peço englobamento? É que este ano não me vale a pena englobar. Só quero é que as perdas fiquem latentes para os próximos 5 anos.

Na verdade foi uma trapalhada. Porque vendi o que tinha em perdas antes de me informar e ficar a saber que isso não ia ajudar a abater nos rendimentos de juros e dividendos...

[Diacoro]

As menos valias em ações, só são deduzidas nas mais valias de ações num período 5 anos, com o englobamento. É assim que eu tenho entendido.

[Goya777]

No seguinte exemplo hipotético devo ou não englobar?

Mais valia imobiliária 10000€, menos valia venda acções -5000€.

Se englobar os 5k não abatem nos 10k. Tudo claro.

Se englobar a perda dos 5k, para o ano, já não a posso aproveitar pars abater em mais valias de acções?

Obrigado

[Gioes]

Entreguei dia 12 Abril, tudo certo. 6 de Junho alegam divergências. Envio novo mod.3. Está certo receberei 272€.
Dia 12 Julho nova divergência. BPI SA declarou 0€ de retenção na fonte.
Lá vou eu para a AT. O interessante é que as açoes transacionadas estão certas.[/quote
Lá fui eu à AT com todas as faturas dos dividendos, bem atendido pelo funcionário. Tirou fotocopias dos documentos.
Hoje creditado no banco. só falta receber a nota.

A Nota pode ser retirada no portal das finaças em consultar declaração. Tambem já recebi ho je o reembolso e foi isso que fiz.

[Gioes]

Entreguei dia 12 Abril, tudo certo. 6 de Junho alegam divergências. Envio novo mod.3. Está certo receberei 272€.
Dia 12 Julho nova divergência. BPI SA declarou 0€ de retenção na fonte.
Lá vou eu para a AT. O interessante é que as açoes transacionadas estão certas.[/quote
Lá fui eu à AT com todas as faturas dos dividendos, bem atendido pelo funcionário. Tirou fotocopias dos documentos.
Hoje creditado no banco. só falta receber a nota.

[ZecaFreitas]

[quote="schinfrin"]Entreguei dia 12 Abril, tudo certo. 6 de Junho alegam divergências. Envio novo mod.3. Está certo receberei 272€.
Dia 12 Julho nova divergência. BPI SA declarou 0€ de retenção na fonte.
Lá vou eu para a AT. O interessante é que as açoes transacionadas estão certas.[/quote
Lá fui eu à AT com todas as faturas dos dividendos, bem atendido pelo funcionário. Tirou fotocopias dos documentos.
Hoje creditado no banco. só falta receber a nota.

[niceboy]

Entretanto encontrei explicação para as contas:
A aplicação do coeficiente de correção monetária é linha a linha (tal como eu estava a fazer).
Simultaneamente vão-se formando subconjuntos de saldos de mais valias e menos valias de várias linhas consoante o período de detenção.
Depois a cada subconjunto é aplicada a exclusão parcial de tributação consoante o período de detenção. Eu estava a aplicar linha-a-linha nas mais valias e zero nas menos valias.

[frsilva22]

Tb já tenho demonstração de liquidação.

Mas é muito suspeito o valor que consideraram de mais valias. Parece que não fizeram a aplicação do coeficiente de correção monetária e/ou a exclusão parcial de tributação consoante o período de detenção.

Mas como tenho vários movimentos não tenho forma de saber que parcela diverge.

Tenho a mesma situação. As mais/ menos valias, apresentadas na demonstração de liquidação, não correspondem aos valores que tinha previamente calculado. Apliquei os coeficientes de desvalorização que constam na tabela aprovada para o ano 2025. Parece que não aplicaram os mesmos valores.

[niceboy]

Tb já tenho demonstração de liquidação.

Mas é muito suspeito o valor que consideraram de mais valias. Parece que não fizeram a aplicação do coeficiente de correção monetária e/ou a exclusão parcial de tributação consoante o período de detenção.

Mas como tenho vários movimentos não tenho forma de saber que parcela diverge.

[Goya777]

Tinha de pagar, era uma declaraçao simples só com uma mais valia imobiliaria, e foi um mes desde estar certa a sabe quanto toca pagar. Liquidaçao ainda nao está disponivel mas montante sim.

Entretanto pediram justificativo de todos os gastos na reforma da casa. Aifnal vai demorar um pouco mais...

[akadama0x]

Declaração entregue 02JUN26. tudo certo, hoje já tenho a demonstração da liquidação, só falta receber a nota.

Finalmente também já tenho a demonstração, desde ontem. A nota de liquidação só chega pelo correio?

[Diacoro]

Declaração entregue 02JUN26. tudo certo, hoje já tenho a demonstração da liquidação, só falta receber a nota.

[schinfrin]

Entreguei dia 12 Abril, tudo certo. 6 de Junho alegam divergências. Envio novo mod.3. Está certo receberei 272€.
Dia 12 Julho nova divergência. BPI SA declarou 0€ de retenção na fonte.
Lá vou eu para a AT. O interessante é que as açoes transacionadas estão certas.

[Apramg]

Nao percebi se o opcard acha muito ou pouco? 9000 para 70000 com um dependente. Eu acho muito.

[Goya777]

Tinha de pagar, era uma declaraçao simples só com uma mais valia imobiliaria, e foi um mes desde estar certa a sabe quanto toca pagar. Liquidaçao ainda nao está disponivel mas montante sim.

[Opcard33]

Pelas minhas contas algo não bate certo 9000 euros irs para salários de 70 000 ?

Estes valores foram retirados da própria declaração das finanças. A única coisa que fiz foram as contas para chegar aos 14%.
As retenções e os valores declarados batem certo com os documentos enviados pelas entidades patronais e os talões de vencimento.
Parto do principio que está tudo direitinho.
O resto é o estado que faz as contas.

Aqui é possível fazer simulações

https://www.pwc.pt/pt/pwcinforfisco/orc ... sados.html

Eu fiz em tempos mas solteiro sem filhos e era mais do dobro , há uma diferença maior que eu pensa .

[ZeNovato]

Pelas minhas contas algo não bate certo 9000 euros irs para salários de 70 000 ?

Estes valores foram retirados da própria declaração das finanças. A única coisa que fiz foram as contas para chegar aos 14%.
As retenções e os valores declarados batem certo com os documentos enviados pelas entidades patronais e os talões de vencimento.
Parto do principio que está tudo direitinho.
O resto é o estado que faz as contas.